Декларация 3 ндфл 2018 документы

Документы для 3-НДФЛ 2019 — какие нужны, для налоговой, за лечение, за обучение, о покупке квартиры, на имущественный вычет, для заполнения

Декларация 3 ндфл 2018 документы

Документация, необходимая для декларации по форме 3-НДФЛ, предоставляется в налоговую службу вместе с отчетом. Перечень бумаг зависит от того, с какой целью сдается отчет, и установлен на законодательном уровне.

Документация требуется для подтверждения данных, отображенных в декларации. В налоговой инспекции обязательно проверяют, чтобы пакет бумаг был полным. В противном случае документы могут не принять.

Сдача декларации

Необходимость сдачи отчетности касается тех граждан, которые по закону обязаны отчитываться о собственных доходах, а также отдавать с них государству подоходный налог. Также это относится к тем гражданам, которые желают вернуть налоговый вычет после каких-либо объемных затрат. К примеру, с оплаты обучения или лечения, приобретения недвижимости или автомобиля.

Следующие категории граждан в обязательном порядке должны подавать документы для 3-НДФЛ:

  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, которые имеют доход за рубежом;
  • нотариусы и прочие граждане, осуществляющие частную практику;
  • граждане, которые получили выигрыш;
  • граждане, которые стали обладателем дохода от акта дарения.

Для подачи декларации заявитель должен предварительно распечатать ее бланк и аккуратно заполнить черными или цветными чернилами. Форма отчетности изменяется каждый год. Поэтому бланк лучше скачивать с официального сайта территориального подразделения налоговой службы.

Заявитель должен обращаться для подачи декларации в налоговую службу по месту жительства, либо по месту пребывания.

Декларация предоставляется в уполномоченную инстанцию в единственном экземпляре. Однако заявитель по собственному желанию может составить две бумаги, заверив одну из них у нотариуса.

Перед подачей декларации заявитель обязательно должен внимательно проверить бумагу на предмет появления случайных ошибок. Однако в любом случае камеральную проверку также будет проводить инспектор налоговой. Он определит, были ли скрыты какие-то доходы от налогообложения.

Если факт сокрытия будет выявлен, то недобросовестный гражданин может быть привлечен к ответственности в соответствии с российским законодательством.

Кто подает сведения?

Подать сведения может как сам плательщик налогов, так и его представитель, действующий на основании доверенности, составленной у нотариуса.

В первом случае гражданин должен лично посетить налоговую инспекцию. Государственный работник проверит основные бумаги и поставит штамп об их приеме в случае, если все будет в порядке. Если документы подает представитель заявителя, то процедура проходит в абсолютно том же порядке.

Также декларация может быть подана по почте или через интернет с помощью онлайн-сервиса Госуслуги. Такой способ подачи также имеет свои преимущества:

  • декларация может подаваться в последний день, поскольку за дату подачи считается число отправки бумаг;
  • отсутствует необходимость простаивания в очередях в налоговой.

При подаче документов через Госуслуги бланк декларации заполняется в электронном варианте. Система самостоятельно проверяет его на возможные ошибки.

Образец декларации 3-НДФЛ здесь.

Законодательная база

Порядок и правила подачи отчетности для плательщиков налогов, которые являются физическими лицами, в 2019 году регулируется Налоговым Кодексом РФ.

Там же указывается о том, что декларирование может совершаться в обязательном порядке или на добровольной основе.

Документы для 3-НДФЛ

Перечень бумаг зависит от конкретного случая подачи декларации. Чтобы избежать возможных споров с налоговой инспекцией по поводу утери документации, стоит привести весь перечень бумаг в сопроводительном письме. Форма такого письма ‒ свободная.

Стоит знать, что в ходе проверки документов сотрудники налоговой службы имеют право запросить дополнительные бумаги в том или ином случае.

Для имущественного вычета

Для получения имущественного вычета гражданин должен подготовить и приложить к декларации следующие бумаги:

  • договор на покупку объекта;
  • платежные бумаги;
  • кредитный договор;
  • документацию, удостоверяющую право собственности;
  • акт приема-передачи объекта;
  • справка 2-НДФЛ.

Если имеется необходимость, к декларации могут быть приложены и дополнительные документы.

За обучение

Для получения вычета за обучение гражданин должен собрать следующие бумаги:

  • ксерокопию договора на обучение;
  • ксерокопию паспорта заявителя;
  • платежную документацию;
  • ксерокопию лицензии образовательного заведения;
  • документы, подтверждающие близкое родство заявителя и ученика;
  • документ об очной форме обучения (при необходимости);
  • справку о доходах.

За лечение

Какие требуются документы для 3-НДФЛ для подтверждения права на вычет за лечение:

  • ксерокопия договора на лечение;
  • ксерокопия паспорта заявителя;
  • платежная документация;
  • копия лицензии медицинского заведения;
  • рецепты о назначении больному лекарств;
  • бумаги о родстве заявителя и гражданина, проходившего лечение;
  • справка о доходах.

При покупке квартиры

Перечень документации, которая требуется для подачи декларации при приобретении квартиры, идентичен тому, что необходим для удостоверения права на получение имущественного вычета:

  • договор на покупку недвижимости;
  • документы об оплате;
  • кредитный договор;
  • правоустанавливающая документация;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • справка 2-НДФЛ.

При продаже жилья

Какие документы нужны для 3-НДФЛ при продаже жилья:

  • договор продажи;
  • выписка из банка;
  • документы на приобретение недвижимости;
  • справка 2-НДФЛ.

При продаже автомобиля

При продаже авто также потребуется подготовка декларации 3-НДФЛ. К ней должны быть приложены данные бумаги:

  • договор купли-продажи;
  • платежные документы, сопутствующие квитанции;
  • ксерокопия паспорта заявителя;
  • нотариально заверенная доверенность, если декларацию подает представитель.

Сроки

Срок сдачи декларации установлен на законодательном уровне:

  1. Если заявитель подает отчетность 3-НДФЛ для декларирования собственных доходов за предыдущий год, то бумага должна быть сдана до 30 апреля в году, который следует за отчетным периодом. Если этот день выпадает на выходной, то бумаги могут быть предоставлены в следующий за ним будний день.
  2. Если в декларации совмещаются сведения о доходах и вычеты, то период сдачи устанавливается так же, как и в предыдущем случае. То есть, все бумаги должны быть предоставлены до 30 апреля.
  3. Если целью подачи декларации является получение налоговых вычетов, то предоставить бумаги можно в любой день в году. Однако заявить о возвращении налога допускается за период, не превышающий 3 лет.

Необходимо придерживаться установленных сроков для предоставления 3-НДФЛ. Если они нарушаются, то в соответствии с НК РФ, на гражданина может быть наложен штраф. Его размер составляет 5% от налога, который необходимо было уплатить, за каждый месяц просрочки.

При этом максимальный размер штрафа составляет 30% от величины налога, подлежащего уплате, а минимальный ‒ 1000 рублей.

На видео о заполнении декларации

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/3-ndfl/dokumenty-dlja-3-ndfl/

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год на сайте налоговой

Декларация 3 ндфл 2018 документы

Заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год можно онлайн на сайте Налоговой службы. Расскажем, как это сделать оперативно, что для этого нужно подготовить и какие документы иметь под рукой.

Сегодня уже не обязательно посещать налоговую инспекцию, чтобы подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Возможности электронных сервисов позволяют сделать это оперативно c помощью сайта ФНС.

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

Расскажем, как очень быстро и просто заполнить отчетность в режиме реального времени. Все, что нужно, — это компьютер с доступом в Интернет. 

Итак, один из способов подготовить отчет — сервис Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте налоговой. В нем можно заполнить отчетность, подписать электронной подписью и сразу отправить в инспекцию. Подготовка и отправка декларации займет минимум времени. Еще быстрее все можно сделать, если уже есть доступ к кабинету или порталу госуслуг, сформирована электронная подпись.

Прежде чем рассказать, как заполнить 3-НДФЛ 2018 онлайн бесплатно самостоятельно, напомним, что для доступа в Личный кабинет налогоплательщика необходимо обратиться в любую налоговую инспекцию, там можно получить персональный код доступа. Сделать это надо один раз. Также можно использовать учетную запись с gosuslugi.ru, если доступ к порталу был оформлен в ОАО «Ростелеком», на почте или в МФЦ.

Если логин и пароль к Личному кабинету есть, то заходим в сервис с главной страницы сайта ФНС.

Для того чтобы отправить 3-НДФЛ онлайн, надо подписать декларацию электронной подписью. Поэтому сначала получаем сертификат ключа проверки электронной подписи.

В личном кабинете зайдите по ссылке «Профиль». Далее нажмите «Получить сертификат ключа проверки электронной подписи». Далее выберите, где будет храниться электронная подпись: на вашем компьютере или на сервере ФНС России. Второй вариант удобнее, поскольку электронную подпись можно будет использовать с любого компьютера. Сделайте свой выбор и нажмите «Оформить запрос на сертификат».

Система предложит придумать пароль. После ввода пароля появится сообщение, что сертификат присваивается от нескольких минут до нескольких часов. Если сделать это в часы наименьшей загруженности сервиса (в ночное время, выходные дни), сертификат можно получить за несколько минут.

Дальше можно переходить к заполнению отчета.

Как заполнить 3-НДФЛ 2018 онлайн бесплатно самостоятельно

Откройте вкладку «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы», выберите «Декларация по форме 3-НДФЛ» — «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

Откроется раздел «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Внизу страницы 2 кнопки на выбор.

Нажмите на кнопку «Заполнить новую декларацию» и выберите год, за который будете подавать отчет.

Далее сервис автоматически предложит перейти к заполнению отчета.

Заполнение 3-НДФЛ онлайн: пошаговый алгоритм

ШАГ 1. Данные

В первом пустом поле «Номер корректировки» поставьте 0 или ничего не ставьте, если подаете 3-НДФЛ впервые.

В поле «Категория налогоплательщика» выберите «Физическое лицо — налоговый резидент Российской Федерации» и выберите категорию налогоплательщика (обязательное поле) — «Иное физическое лицо», если вы не ИП, глава КФХ, нотариус, арбитражный управляющий и пр.

Затем заполните общие сведения: Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, гражданство, реквизиты паспорта и место жительства. Нажмите «Далее».

Если вы уже использовали личный кабинет, вносили свои данные, в т.ч. на сайте Госуслуги, то все поля будут заполнены автоматически.

ШАГ 2. Доходы

Далее выберите вид дохода из списка и нажмите на кнопку «Добавить доход», например «Доходы, облагаемые по ставке 13%». Сервис в таком случае предложит данные о ваших перенести из справок 2-НДФЛ, которые в ФНС подавал работодатель.

Или нажмите «Добавить доход» и обязательно укажите название компании, где получили зарплату, ОКТМО, а также ИНН и КПП, если они известный вам. Далее покажите общую сумму дохода, налоговую базу и сумму удержанного налога.

ШАГ 3. Вычеты

Далее заполните вычеты, которые вы получили или хотите заявить в декларации. Для этого нажмите на желаемый вычет и поставьте галочку в поле «Предоставить…».

В каждом вычете заполните необходимые графы и нажмите кнопку «Далее».

ШАГ 4. Итоги

На последнем шаге система предложит сформировать файл декларации 3-НДФЛ для отправки в налоговую.

На этом шаге, если надо приложить к отчетности дополнительные документы по вычетам (полный список смотрите здесь), нажмите кнопку «Добавить документ».

Например, чтобы получить вычет на лечение, надо приложить сканы договора с медучреждением на оказание слуг, cправки по форме об оплате услуг из медучреждения, лицензии медучереждения, кассовые чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения или другие платежные документы.

В некоторых случаях нужны сканы справки из медицинского учреждения, в которой указано, что для проведения лечения необходимо за свой счет приобрести дорогостоящие медикаменты, или, например, корешок санаторно-курортной путевки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении.

ШАГ 4. Отправка декларации 3-НДФЛ онлайн

Когда все документы прикреплены к отчету, документ можно подписывать и отправлять. все будет готово, можно нажать на кнопку «Подписать…».

После этого декларация будет отправлена в инспекцию. Ход ее получения и проверки можно отслеживать в личном кабинете в той же вкладке «Налог на доходы ФЛ». Подавать какие-либо документы или бланки на бумаге лично в инспекцию не требуется.

Чтобы получить деньги, в личном кабинете также можно сразу подать заявление на возврат. Его достаточно подписать той же электронной подписью. Деньги возвращают в течение четырех месяцев: три месяца на проверку отчета и еще месяц на возврат.

Еще один доступный способ заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год онлайн — это программа «Декларация», которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС. Налоговики анонсировали новую версию программы 25 января 2019 года (версия 1.1.0).

Что нового в программе:

  • добавлен функционал для заполнения отчета ИП, которые прекратили свою деятельность в 2019 году;
  • справочник курсов валют заполнен до конца 2018 года;
  • обновлен шаблон печати отчета, исправлена ошибка отображения текста в поле «Кем выдан» на титульном листе.  

Программа «Декларация 2018» поможет автоматически подготовить отчетность 3-НДФЛ за 2018 год согласно приказу ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Также в ней можно подготовить 4-НДФЛ.

Скачать программу для заполнения 3-НДФЛ за 2018 год с сайта налоговой бесплатно

Достаточно скачать программу по ссылке выше и заполнить форму онлайн. Программа автоматически проверит  корректность указанных данных, что в свою очередь снизит вероятность появления ошибок. 

Если программа работает неправильно (или не устанавливается на компьютер), заполнить 3-НДФЛ можно в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц», о чем мы рассказали подробно выше.  

Источник: https://www.gazeta-unp.ru/articles/51843-kak-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-za-2018-god-na-sayte-nalogovoy

Дополнительные сопроводительные документы

Декларация 3 ндфл 2018 документы

Любой пользователь сможет заполнить 3-ндфл онлайн на нашем сайте буквально за 15 – 20  минут и заказать ее бесплатную проверку нашими специалистами.Нам очень важно, чтобы Вы в итоге получили налоговую декларацию без ошибок и с максимально возможными вычетами согласно Вашей ситуации.Ниже приведена инструкция по подаче налоговой декларации в инспекцию, а также перечень дополнительных документов, которые также могут понадобиться.

Распечатайте заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2-ух экземплярах (допускается только односторонняя печать) и обратите внимание на следующее:

  • на Титульном листе декларации, почти в самом низу, справа, над блоком «Заполняется работником налогового органа», Вам необходимо проставить количество листов подтверждающих документов, которые Вы будете подавать вместе с декларацией;
  • на Титульном листе декларации, в самом низу, слева, в блоке «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» — необходимо проставить Подпись и Дату;
  • на каждом распечатанном листе декларации, в самом низу, начиная с Раздела 1, необходимо проставить Подпись и Дату.

Узнать, какие документы необходимо приложить к декларации, Вы можете в разделе нашего сайта Налоговые вычеты.

В большинстве случаев, если целью подготовки декларации является возврат налога, Вам необходимо приложить Заявление на возврат налога (бланк и заполненный образец ниже, в пункте 1), а также справку по форме 2-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы.

Подать декларацию в налоговую инспекцию Вы можете лично, через представителя по доверенности или почтой РФ с описью вложения.

Обратите, также, внимание на нашу статью:  В каких случаях инспектор вправе отказать в приемке декларации 3-ндфл

Дополнительные документы, которые также могут понадобиться вместе с декларацией:

1. Заявление о возврате налога    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения налоговых вычетов (возврата налога), вместе с декларацией также подается Заявление о возврате налога.

Если Вы заполнили декларацию на нашем сайте, тогда после ее оплаты Заявление также можно заполнить онлайн в своем Личном кабинете!

Обратите внимание на следующее:

1) на первом листе Заявления, данные по строчкам — сумма к возврату, Код по ОКТМО и Код бюджетной классификации — Вы найдете в Разделе 1 подготовленной Вами декларации;

2) после того, как заполните Заявление, кликните «Сохранить как…», иначе введенные данные могут не сохраниться.

2. Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

В случае подачи налоговой декларации 3-НДФЛ налогоплательщик имеет право заполнить и приложить Реестр подтверждающих документов (2 экземпляра). Если он этого не сделает, тогда сам налоговый инспектор его сформирует.
Также, инспектор может подготовить новый Реестр, в случае наличия каких-либо несоответствий или ошибок в предоставленном Реестре налогоплательщиком.

В Реестре предусмотрены дополнительные поля, куда можно добавить другие документы, которые в нем прямо не поименованы.

3. Опись вложения    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

В случае предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ по почте, налогоплательщик обязан составить Опись вложения в 2-ух экземплярах с указанием всех отправляемых документов. 

4. Заявление о распределении имущественного вычета    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую совместную собственность и решения установить пропорцию, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее заявление о распределении вычета между супругами.

5. Соглашение о распределении фактических расходов    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую долевую собственность и решения установить фактические расходы на покупку каждого из собственников, то есть, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее Соглашение о распределении расходов.

6. Заявление о распределении имущественного вычета в части процентов по ипотеке    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

С 01.01.2014 года, налогоплательщики — супруги имеют право каждый год заново, согласно Заявления, распределять фактически уплаченные проценты по ипотеке, то есть определять, кто и в каком размере будет получать вычет. Для этого необходимо приложить соответствующее Заявление о распределении уплаченных процентов.

Источник: https://ndflservice.ru/dopolnitelnie-soprovoditelnie-dokumenti

Декларация 3-НДФЛ 2018: образец заполнения, бланк

Декларация 3 ндфл 2018 документы

Граждане РФ ежегодно уплачивают сборы по дополнительной прибыли, которую получают с продажи имущества, вознаграждений, выигрышей в лотерею, компенсаций и прочего. Для полноценного отчета по уплате налога в текущем году используется декларация 3 НДФЛ 2018.

Также физические и юридические лица отчитываются перед государством за другую прибыль, предоставляя заполненные декларации:

  • граждане уведомляют налоговую службу о предполагаемой прибыли (4-НДФЛ);
  • предоставляют подсчет суммарного размера налоговых сборов (6-НДФЛ);
  • сдают заполненный формуляр о прибыли с места работы (2-НДФЛ).

Налоговый кодекс РФ регулярно претерпевает изменения, поэтому налоговые декларации в 2018 году поменяли содержание, а также ФНС установила сроки и правила сдачи отчетности.

Факт уплаты налоговых средств по дополнительной прибыли физлиц регулирует законодательство РФ. Также и обновленный формуляр регламентирован Приказом об утверждении новой формы 3 НДФЛ за 2018 год, который подписала ФНС России 25 октября 2017 года и ознаменовала № ММВ-7-11/671.

Законодательные изменения

Бланк отчетности на прибыль физлиц — налоговая декларация 2018 года — поменялся согласно законодательству РФ. По Приказу ФНС России № ММВ-7-11/822 от 25.10.2017, форма 3 НДФЛ 2018 года изменилась следующим образом:

  • в титульном листе убрали информацию об адресе местонахождения плательщика сборов и добавили строчку для указания контактного номера телефона;
  • при заполнении формуляра 3НДФЛ для налогового вычета в 2018 году ориентируются на обновленную формулу подсчета суммарного размера во втором параграфе. Цифры заменены: 2.5 — 2.3, 2.6 — 2.4, 2.8 — 2.6, 2.9 — 2.7, 3.5.1 — 3.6.1;
  • при подсчете возврата части налоговых средств за приобретенное либо построенное жилище или другое имущество в параграфе Д1 информация о плательщике указывается согласно Приложению 2 к Приказу № ММВ-7-11/822. А при подсчете суммы остаток вычитаемых средств по уплате за кредит либо перенесенный на будущий период не учитывается;
  • подсчитывая суммарный размер стандартных и социальных вычитаемых налоговых средств в параграфе Е1, плательщик не указывает количество месяцев, за которые гражданину начислилось 350 000 рублей и более. Соответственно, изменилась формула расчета общей суммы возмещения. Также справка 3 НДФЛ 2018 года требует вписать в раздел Е1 информации о средствах, потраченных на независимую экспертизу собственной квалификации;
  • подсчитывая прибыль, которая подлежит оплате сбора, в 2018 году учитывают дополнительные показатели: суммарный размер инвестиционной прибыли, а также доход от совершенных операций с акциями и финансовым договорам в параграфе З. Цифры в декларации поменялись соответственно;
  • указывая сведения о прибыли от отношений с инвестиционными компаниями в параграфе И, граждане учитывают суммарный размер возмещения налоговых средств от инвестиций, тем самым меняется формула подсчета общего размера сумм.

Более подробно все перемены в бланке декларации 3 НДФЛ на 2018 год описаны в Приложении 7 Указа налоговой службы России № ММВ-7-11/822. Приложение 8 указанного закона предлагает обзор изменений в формуляре для предоставления в электронном формате.

Способы заполнения и подачи

Налоговая служба предоставляет три варианта подачи заполненной декларации и уплаты сбора теми же способами. Варианты сдачи декларации 3-НДФЛ:

  • через электронный сервис на официальном портале налоговиков. Нужно поэтапно указать сведения в предложенных полях и нажать кнопку «Оплатить». После процедуры декларация заполнится автоматически, и сумма сбора перейдет в «кассу» ФНС;
  • в бумажном виде. Предварительно на официальном портале налоговой плательщик узнает реквизиты ИФНС. В этом случае плательщик самостоятельно относит документацию в налоговый орган;
  • в электронной форме по программе «Декларация 2017». Для этого сервис предлагает скачать ПО, загруженное на официальном портале. Заполнив формуляр через ПО, плательщик отправляет результат по электронной почте.

Правильное оформление формуляра регламентируется Приказом МНС РФ № БГ-3-04/592 от 24.10.2002. Согласно этому указу физлицо:

  1. Оформляет только те параграфы и разделы, которые соответствуют декларированной прибыли или возмещению сумм.
  2. Подобранные страницы нумерует последовательно: 02, 03 и т. д. Титульный лист не нумеруется.
  3. заполняет согласно законодательству РФ, так как любая опечатка или подобная ошибка ведет к отказу в приеме документации, а исправление требует времени, что может привести к просрочке и соответствующему штрафу.

Для безошибочного заполнения формуляра КНД 1151020 рекомендовано к просмотру видео «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ» в программе 1С.

Список документов к бланку 3-НДФЛ

Если гражданин планирует не только оплатить налоговые средства, но решил и возместить сумму, то помимо самого бланка КНД 1151020, физлицу требуется собрать пакет документов. В зависимости от вида вычитаемых сумм формируется пакет бумаг. Типы вычетов и соответствующая документация:

Тип налогового возвратаПакет документов
За приобретение жилища (квартира, дом и прочее) в новом доме (новостройка)
  • копии: паспорта, ИНН, кредитного договора (если ипотека или заем), контракта о покупке жилья, акта передачи жилой площади нынешнему владельцу, банковских справок, чеков, приходников, которые подтверждают факт оплаты;
  • заполненная 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ от работодателя;
  • заявка на возмещение налоговых средств;
  • банковская справка с суммой, которую гражданин уплатил по процентам за год.
За приобретение жилища на вторичном рынке
  • копии: сертификата о принадлежности жилища плательщику сбора, платежной документации, паспорта, ИНН, кредитного договора (при наличии ипотеки);
  • оформленная 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ с работы;
  • заявление на возмещение средств;
  • банковская справка с указанием суммы уплаченных процентов за период, соответствующий периоду подачи КНД 1151020.
За покупку земли
  • копии: сертификата о принадлежности участка плательщику, на котором построено жилье, сертификата о собственности на землю, платежной документации, паспорта, ИНН;
  • заполненная 3-НДФЛ;
  • заявление на возмещение средств;
  • 2-НДФЛ с работы.
За лечение
  • копия: паспорта, контракта с клиникой, платежки на медуслуги, покупку лечебных препаратов, контракт ДМС или полиса, лицензия медучреждения (если сведения указаны в договоре, то необязательно);
  • справка об уплате услуг медучреждения;
  • заполненная 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ с работы;
  • заявление на возмещение денег;
  • справка, которая подтверждает родство с человеком, если средства возмещаются за лечение родственника.
За учебу
  • копии: договора с ссузом, вузом, лицензия образовательного учреждения, заверенная копия паспорта;
  • платежки;
  • заполненная 3-, 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат денег.

За обучение ребенка дополнительно:

  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • справка об очном обучении.

За обучение брата либо сестры дополнительно:

  • заверенные копии: свидетельства о рождении родственника и плательщика сбора;
  • справка из вуза, ссуза о том, что гражданин обучается на очной основе.

Источник: http://nalogobzor.info/publ/deklaracia-3-ndfl-2018

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в 2019 году

Декларация 3 ндфл 2018 документы
Заполните новую форму декларации 3-НДФЛ, чтобы вернуть налог с расходов на обучение за 2018 год. В статье вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в 2019 году.

Как заполнить новую декларацию и заявление, чтобы вернуть НДФЛ: узнайте, как заполнить декларацию >>

Кто вправе получить вычет НДФЛ за обучение в 2019 году

Граждане, которые заплатили за учебу, вправе вернуть часть стоимости (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Но только если в течение года получали доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. Например, зарплату, вознаграждения по договорам подряда и т.д. Дивиденды хоть и облагаются налогом по ставке 13 процентов, получить вычет не помогут.

Подробнее о том, кто вправе получить вычет на обучение и как это сделать, рассказали эксперты Системы Главбух.

Вычет полагается гражданам, заплатившим за свою учебу, а также:

  • за собственного ребенка в возрасте до 24 лет;
  • подопечных до 18 лет и бывших подопечных до 24 лет;
  • братьев и сестер до 24 лет.

Расходы на образование супруга, родителей, племянников, внуков налог не уменьшают.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен

При каких условиях предоставляют вычет на обучение

Чтобы вернуть налог с расходов на образование, требуется выполнить условия:

  • у образовательного учреждения есть лицензия на образовательную деятельность. Не важно, государственное заведение или частное;
  • дети, подопечные, братья и сестры получили образование по очной форме, в том числе дистанционно. Форма обучения значения не имеет, если оплатили обучение за себя;
  • документы оформлены на человека, который будет получать вычет. Супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом на ребенка, независимо от того, на кого из них оформлены документы.

Узнайте, кому положен налоговый вычет с расходов на обучение >>

Обратите внимание, что вернуть деньги разрешено за учебу не только в ВУЗе. Граждане, которые оплатили образование в автошколе, лицее, музыкальной школе, вправе вернуть 13 процентов. Главное, чтобы у учебного заведения была лицензия.

Как получить вычет за обучение в 2019 году

Государство ограничивает максимальный размер вычета:

  • за учебу детей можно вернуть не более 50 тыс. руб.;
  • за свое образование, братьев или сестер – не более 120 тыс. рублей.

Если вы потратили больше, перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя (письмо ФНС России от 16 августа 2012 г. № ЕД-4-3/13603@).

Чтобы вернуть часть денег с трат на образование, в налоговую представляют пакет документов (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):

  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии;
  • копию платежных документов.

Подробнее о том, какие документы нужно представить в инспекцию для вычета на обучение, рассказали эксперты Системы Главбух.

Когда заявляют вычет за образование детей, подопечных, брата, сестры, дополнительно требуются:

  • копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося (если платили за  детей, братьев, сестер). Например, копия свидетельства о рождении;
  • документ, подтверждающий очную форму образования (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения;
  • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство (если платили за подопечных).

Некоторые налоговые инспекции требуют подтверждать очную форму обучения справкой из учебного учреждения. Инспекторы считают, что одного договора недостаточно. Узнайте, как подтвердить право на вычет >>

Дополнительно перечень документов можно уточнить в своей налоговой инспекции. Вместе с этими бумагами надо сдать декларацию 3-НДФЛ с расчетом вычета за обучение. Форма декларации утверждена приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569. 

Чтобы заполнить отчет, потребуется взять у работодателя справку 2-НДФЛ. Ее выдают бесплатно. Но возможно, что бухгалтерии понадобиться несколько дней на ее подготовку.

Как заполнить 3-НДФЛ на вычет за учебу

Чтобы отразить налоговый вычет за обучение в 3-НДФЛ, можно воспользоваться услугами специализированной организации. Но такие услуги платные, и никто не гарантирует, что в отчете не будет ошибок.

Узнайте, как удобнее всего заполнить декларацию на вычет >>

Поэтому заполнить декларацию лучше самим. Сделать это можно двумя способами: заполнив бланк декларации вручную или с помощью бесплатной программы ФНС. Второй вариант удобнее: некоторые показатели машина рассчитывает сама, поэтому снижаются риски ошибиться.

Как заполнить 3-НДФЛ на обучение вручную

Чтобы отразить плату за обучение ребенка в 3-НДФЛ, распечатайте форму. В форме заполните титульный лист, разделы 1 и 2, приложение 1 и 5.

Титульный лист

Сначала заполните титульный лист декларации 3-НДФЛ за обучение. В шапке декларации запишите свой ИНН.

В случае, если вы впервые сдаете отчет, номер корректировки – 0. Налоговый период — 34 (год). Отчетный год — 2018. Затем заполните код налоговой. Этот реквизит можно узнать на сайте ФНС с помощью бесплатного сервиса «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

После этого проставьте код страны — 643 и код категории налогоплательщика – 760. Этот код означает, что отчет заполняет физическое лицо, которое хочет вернуть налог с расходов.

Подробнее о том, как заполнить декларацию, рассказали эксперты Системы Главбух.

Далее запишите свои личные данные — Ф. И.О., дату и место рождения, данные паспорта, номер контактного телефона. Он нужен на случай, если налоговикам потребуется связаться с вами.

Как заполнить новую декларацию и заявление, чтобы вернуть НДФЛ

Проще всего заполнить ее на сайте nalog.ru в личном кабинете налогоплательщика. Проблем с приемом электронных деклараций, как в прошлом году, нет. Узнайте, как заполнить декларацию на вычет онлайн >>

В самом конце проставьте код статуса налогоплательщика — 1. В части «Доверенность и полноту сведений…» также запишите код 1. Свое Ф.И.О. не записывайте. В этом разделе записывают информацию о представителе.

Раздел 1

В этом разделе отразите суммы налога к уплате или доплате в бюджет либо возврату из бюджета. Основанием для заполнения будут расчеты из раздела 2 декларации.

В строке 010 запишите цифру 2. Это означает, что налоговики должны вернуть из бюджета. По строке 020 и 030 запишите код КБК и ОКТМО. Эти данные можно узнать на сайте ФНС. 

Эксперты на примерах разобрали, как рассчитать НДФЛ и удержать налог с выплат. Посмотреть лекцию можно в программе «Ведение учета».

После этого  в строке 050 проставьте итоговую сумму налога, которая подлежит возврату, а по строке 040 – ноль.

Раздел 2

В разделе 2 заполните доходы, облагаемые НДФЛ. В поле 001 укажите ставку 13%. В графе 002 укажите вид дохода 3 – иные доходы. В эту группировку входят доходы в виде зарплаты и другие.

Узнайте, как заполнить каждый раздел декларации на вычет >>

По строке 010 укажите общую сумму дохода, облагаемого по ставке 13 процентов. В строке 030 запишите общую сумму, подлежащую налогообложению, по строке 040 — общую сумму налоговых вычетов.

Заполняйте декларацию по форме 3-НДФЛ по общим для всех налоговых деклараций правилам. В состав декларации обязательно включайте титульный лист, разделы 1 и 2. Остальные приложения и расчеты включайте в состав декларации по необходимости. Узнайте, как заполнить декларацию >>

Затем, по строке 060 поставьте налоговую базу, по строке 070 — общую сумму налога, исчисленную к уплате. После этого в строке 080 укажите сумму НДФЛ, которую удержал налоговый агент, по строке 160 — расходы в виде расходов на обучение.

Приложение 1

В приложении 1 по строке 010 продублируйте ставку налога — 13 процентов. Затем заполните данные о работодателе или другом источнике ваших доходов в строках 030 — 060.

Подробнее о том, какие приложения к декларации на вычет нужно заполнить и как это сделать, рассказали эксперты Системы Главбух.

После этого в строке 070 и 080 заполните общую сумму дохода, которую получили за 2018 год и сумму налога удержанного с ваших доходов.

Приложение 5

В приложении 5 укажите сумму стандартных, социальных и инвестиционных вычетов, которые могут быть предоставлены в соответствии со статьями 218, 219, 219.1 НК.

Узнайте, как заполнить приложение 5 декларации >>

По строке 130 укажите расходы человека на свое обучение, а также за обучение по очной форме брата или сестры до 24 лет. Эту же сумму продублируйте в строках 180, 190 и 200.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в программе

На сайте ФНС www.nalog.ru  есть бесплатная программа для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ за 2018 год — «Декларация». Скачать ее можно в разделе «Программные средства для физических лиц».

Подробнее о том, как заполнить декларацию в приложении налоговиков, рассказали эксперты журнала Главбух.

Есть еще один вариант заполнения 3-НДФЛ — в личном кабинете налогоплательщика. Отчет формируется так же, как в программе «Декларация». Достоинство этого способа – не нужно идти в налоговую, чтобы сдать отчет. Представить его можно электронно, не выходя из дома.

Дорогой коллега, дарим робот-пылесос за подписку на «Главбух»! Узнать больше

На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/92241-3-ndfl-na-obuchenie

Налоговая декларация 3-НДФЛ за 2018 год для ИИС: образец и порядок заполнения декларации онлайн через личный кабинет налогоплательщика

Декларация 3 ндфл 2018 документы

За каждый календарный год представляется своя декларация 3-НДФЛ по утверждённой форме. За 2018 год ФНС России обновила форму декларации.

О том, как следует её заполнить для получения вычета на взносы на ИИС, читайте в этой статье.

В личных кабинетах налогоплательщиков уже появилась возможность заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год по новой форме (приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@).

Пример

Иванов Иван Иванович внёс за 2018 год на ИИС 400 000 руб. Официальный годовой доход по основному месту работы у него составил 660 000 руб., с которого работодатель удержал НДФЛ в размере 85 800 руб.

Подтверждает уплату налога справка 2-НДФЛ за 2018 год. Г-н Иванов решил заполнить декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

Иван Иванович заходит в ЛК и выбирает в меню пункт «Жизненные ситуации», в нём — «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Так как Иван Иванович решил заполнить и отправить декларацию 3-НДФЛ через ЛК, он выбирает соответствующий способ. 

Далее сервис перенаправит на вкладку, в которой будут отражены общие сведения. Часть из них (ФИО, ИНН, налоговую инспекцию) программа подтянет автоматически. Декларацию Иванов предоставляет  за 2018 год.

Так как он первый раз представляет декларацию за 2018 год, то он это отмечает в программе.

Иван Иванович является налоговым резидентом РФ и подаёт декларацию за себя лично, поэтому указывает, что представляет декларацию как «налогоплательщик».

Напомним, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207 НК РФ). Только налоговые резиденты вправе претендовать на налоговые вычеты. 

На следующей вкладке Иван Иванович выбирает, что хочет задекларировать доход, который получил в виде заработной платы.

Далее он заявляет, какой из налоговых вычетов хочет получить. 

В следующей вкладке сервис предлагает перенести данные из справки 2-НДФЛ. Если данная справка уже загружена в ЛК, то показатели можно перенести автоматически. 

Однако, если заполнение декларации происходит в начале 2019 года, в ЛК налогоплательщика справки 2-НДФЛ за 2018 год может ещё не быть. В этом случае показатели из справки 2-НДФЛ необходимо перенести вручную.

В первом разделе справки 2-НДФЛ указана информация о вашем налоговом агенте. 

Эту информацию необходимо перенести в программу, а после этого нажать кнопку «Добавить доход». 

В появившееся окно следует перенести данные из третьего раздела справки 2-НДФЛ. 

При этом в новом личном кабинете не надо построчно переносить каждый месяц, теперь нужно указать код дохода и по нему проставить общую сумму, которая была получена за 2018 год. Так, Иванов по коду 2000 получил 600 000 руб., а по коду 2002 — 60 000 руб. Каждый новый код дохода вводится через кнопку «Добавить доход».

После того, как вы перенесли доход, ниже будет автоматически подсчитана общая сумма дохода и налогооблагаемая база, а вам следует указать сумму налога удержанную. Это число можно узнать из раздела 5 справки 2-НДФЛ. 

Кнопка «Далее» переводит на вкладку «Доходы», где указан источник дохода. 

На вкладке «Вычеты» отображена сумма внесённых денежных средств на ИИС в течение 2018 года (не более 400 000 руб.). 

На итоговой вкладке будет показана информация по возврату налога. 

Чуть ниже необходимо прикрепить фото или скан оригиналов документов, которые подтверждают право на вычет на взносы на ИИС. К таким документам относятся:

  • заявление о присоединении к регламенту;
  • договор на ведение ИИС;
  • платёжные поручения на перечисление денежных средств за 2018 год;
  • брокерский отчёт по ИИС за 2018 год;
  • справку 2-НДФЛ за 2018 год.

После того, как документы приложены, можно отправлять декларацию в инспекцию. Для этого необходимо ввести пароль к неквалифицированной электронной подписи. После отправки данную декларацию уже нельзя редактировать.

В старом личном кабинете вдогонку к декларации можно было сразу направить заявление на возврат налога. В новом ЛК такая функция отсутствует.

Программа даёт сформировать заявление только после того, как декларация будет принята налоговым органом и выгружена в их программу.

Тогда в разделе «Мои налоги» вы найдёте зелёную кнопку «Переплата», проходя по которой можно будет сформировать заявление на возврат.

О том, в какие сроки вы получите возврат, читайте в статье «Декларация с вычетом: когда я получу деньги из налоговой».

Источник: https://journal.open-broker.ru/taxes/iis-2018-zapolnyaem-deklaraciyu-ndfl/

Адвокат Аванесов
Добавить комментарий