Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

1с 8.2 корректировка ндс

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Убрать авансы от экспортных контрагентов (обычно такие контрагенты выделены красноватым цветом)убедиться что во всех строчках указана ставка НДСУтвердив перечень — надавить “Выполнить” (Если спросит доказательство — “Да”).

На вкладке “Выручка от реализации” рекомендую убрать “сумму реализации без НДС”, включив точно такую-же в “сумму реализации с НДС”. В комменты написать что сумма ххх ххх.

хх была убрана из реализации “Без НДС” и добавлена в реализацию “С НДС” поэтому как она ничтожна (Согласно НК РФ жалкой признаем сумму реализации «Без НДС», если та не превосходит 5% от общей реализации).

screen2 На вкладке “Косвенные расходы” надавить кнопку “Заполнить” — «Заполнить», потом кнопку «Распределить»

screen3 На вкладке “Счета списания НДС” — поставить крыжик “Для списания НДС использовать счет и аналитику затрат”.Провести документ.

Д-91.02.1 К 19.90 – (-17 389,83) – НДС с других расходов Движение документа по регистрам. Регистр скопления «Расчеты по реализации (бухгалтерский учет)»

Надавить “Выполнить” и идти гулять на 1.5 часа.

Примечание: в процессе проведения программка будет демонстрировать ошибки “Для целей учета НДС не списано ….

товара” — условились игнорировать сообщение (Программер считает последствия этой ошибки жалкими, по сопоставлению с затратами на поиск несписанных партий)Примечание.

8. Сформировать (по очереди) все 4 Книжки продаж и покупокПо порядку, зайти в каждый блок.

Отыскать (либо сделать если нужно) функцию с датой конца квартала и настройкой “Формирование только НДС”. На вопрос “Заполнить функцию автоматически” — всегда отвечать “Да”1.1 Если процедура уже запущена — отменить ее пуск и запустить функцию поновой.Открыв функцию, надавить кнопку “Действия” (верхний левый угол) и избрать “Отменить пуск процедуры” (“Подтвердить “Да”).

Подскажите, пожалуйста, что мы делаем не так.»Движения по регистрам учета НДС формируются отдельной обработкой». Эта обработка — «Проведение документа по регистрам НДС»Аннотация.

Анализ счета 68.02 следует распечатать и хранить вкупе с книжками покупок и продаж и сверить с суммами отчетов покупок и продаж.

ЗАДАТЬ ВОПРОСЗАПРОСИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ

Этот документ сделал вычет НДС по уменьшению цены реализации в книжке покупок.Проводки по этиму документу в книжке покупок Д-68.02 К 19.90 – (17 389,83) – НДС

Расчет НДС за квартал (УПП 1.3, КА)

0. За ранее перед выполнением расчета НДС выполнить проверку отчетами:

Проверка УПП №1. Выполнить “Восстановление НДС”Зайти в блок “Восстановление НДС”, Если документов еще не сотворено — “Создать документы”. Открыть имеющийся документ и надавить “Заполнить”-”Заполнить суммы к восстановлению”.

1. Отыскать либо сделать подходящую функцию закрытия месяца (Дата — конец квартала, настройка закрытия “Формирование только НДС”).

Для этого переключить интерфейс в режим “Заведующий учетом”. В меню (панель) “регламентные операции” отыскать “Процедура закрытия месяца”.Регистр бухгалтерии «Журнал проводок (налоговый учет)» Регистр сведений «Расчеты по реализации организации»Дальше выполнили обработку «Проведение документов по регистрам НДС».

Если кто-то работает сразу с нашей обработкой, то может быть или у него препядствия с проведением документов, или у нас — с проведением. И обработка может тормознуть до того как будет стопроцентно выполнена.

Поэтому принципиально смотреть что бы никто не мешал этой процедуре, и если она тормознула и произнесла что появилась “. ошибка транзакции. ” нужно будет повторно запускать обработку (кнопкой “Выполнить”).

Примечание.

Надавить кнопку “Выполнить”. При успешном выполнении восстановления в строке с организацией в колонках “Граница по приобретению” и “Граница по реализации” будет стоять нынешняя дата (либо очень близкая к сейчас дата).4.2.

Удалить из перечня документы, по которым доказательства еще пока нет. Провести документ. Возвратиться в блок “Подтверждение нулевой ставки” и “Отметить операцию как выполненую”7.Регистр скопления «НДС предъявленный» Регистр скопления «Заказы покупателей» Регистр скопления «Продажи»

Надавить кнопку “ЗАГРУЗИТЬ НАСТРОЙКИ” (подтвердить “Да”) , потом кнопку “Запустить процедуру” (Подтвердить “Запуск”).1.2 Если процедура не запущена — запустить функциюНадавить кнопку “ЗАГРУЗИТЬ НАСТРОЙКИ” (подтвердить “Да”) , потом кнопку “Запустить процедуру” (Подтвердить “Запуск”).

Сделать (если еще как бы нет) документ “Формирование книги”. Открыть документ и перезаполнить его верхней кнопкой заполнить рядом с ДтКт..ОБРАЩАЮ ВНИМАНИЕ. в документах есть общая кнопка “Заполнить” и такая же на каждой вкладке.

4.1. Сначало “восстановить последовательность расчетов” (20 минут)

В Меню “регламентные операции” отыскать “Восстановление последовательности расчетов”. Условились выписывать счета фактуры на аванс ежеквартальноДля этого переключить интерфейс в режим “Полный”.

Меню «Документы» — «Ведение книжки продаж» — «Регистрация счетов фактур на аванс»2. Перейти к дереву “Схема” и зайти в блок “Схема расчета НДС”.3.

Выполнить 1-ый блок “Проведение документов по регистрам НДС” (время приблизительно 1,5 часа).

При проведении документ отчаянно начнет докладывать что мы не распределили кучу косвенных расходов — прошу считать это обычным и не придавать значение.Возвратиться в блок “Распределение НДС с косвенных расходов”. Убедиться что документ “Распределение.

” проведен нажав кнопку “Обновить” (зеленоватые стрелочки) и лицезрев голубий крыжик в иконке документа. “Отметить операцию как выполненную”..Примечание. Установить дату: нынешний денек.

Поставить 1-ые два крыжика (V) “Восстановление последовательности расчетов по приобретению” и (V) ”Восстановление последовательности расчетов по реализации”. Установить крыжик напротив наименования нашей компании (V) “Светозар”.

5. Выполнить “Распределение НДС с косвенных расходов”.Зайти в блок “Распределение НДС с косвенных расходов”.

v8.2 УП: Корректировка реализации и регистр скопления НДС начисленный

У нас программка 1С УПП 8.2, раздельный учет НДС. В январе 2013г бухгалтера сделали и провели документ по реализации услуг с НДС контрагенту. Проводки документа

9.2. Остатки на 19 счете могут быть только по субсчету 19.1 (если есть ОС, не введнные в эксплуатацию) либо счету 19.07 — если есть неподтвержденная экспортная реализация.9.3. Дебетовый оборот по счету 76.АВ должен соответствовать авансам на счете 62.02.

Правило соответствия находится в зависимости от того выписываем ли мы Счета-фактуры на все авансы, либо лишь на их незачтенные на конец месяца остаток.9.4. Дебетовое сальдо на 76.АВ счете должен соответствовать реальным авансам от покупателей на 62.02 счете.9.5 ОЧЕНЬ Принципиально.

Указать период — текущий квартал, избрать компанию и надавить “Заполнить”.Пристально просмотреть перечень и убрать излишние строчки, в том числе:Убрать авансы, на возвраты продуктов (и остальные “неденежные авансы”)

Документ делает проводку Дт 19.07 Кт 19. тем откладывая часть входного НДС до момента получения доказательства нулевой ставки по реализации этого квартала.6. Выполнить “Подтверждение нулевой ставки НДС”.

Д -62.01 К91.01 – 96 610,17 – остальные операционные доходы и расходы Д-62,01 К 91.01- 17389,83 – НДС с других расходов Д- 91.02.1 К 68.02 – 17 389,83 -налог(взносы) начислено /уплаченоВ марте месяце сделали корректировку реализации на полную цена услуг и НДС.

Корректировка реализации – вид операции по согласованию сторон.Проводки документа Д -62.01 К91.01 – (-114 000,00) – остальные операционные доходы и расходы

Запустить обработку “Регистрация счетов фактур на аванс”. Пристально проверить перечень предлагаемых счетов фактур и убрать излишние. Потом выполнить.

Если снутри нет документа — сделать кнопкой “Создать документы”.Если документ есть — зайти в негоscreen1 Надавить “Заполнить” кнопкой в верху документа (рядом с клавишами ДтКт)

Рекомендую воспользоваться общей кнопкой “Заполнить”В Книжке покупок по 0 ставке не запамятовать поставить крыжик (V) “Имеется решение о возмещении НДС”Провести документы и “отметить каждую операцию как выполненную”.

Можно не входить в сам блок “Проведение документов по регистрам” а сходу находить нужную обработку в меню “Регламентные операции”-”Проведение документов по регистрам НДС”. В открытом окне установить флаг “Проводить документы только избранного периода”, Указать период с начала текущего ГОДА. по конец текущего кваратала.

Убедиться что включены крыжики (V)“Проводить документы по оперативным регистрам” и (V)”Проводить документы по регистрам партий”. 3-ий крыжик отключен. Напротив наименования нашей организации (V)“Светозар” также включен.

Совпадение проводок 60, 62, 76.05, 66.03 с регистром скопления ВзаиморасчетыПроверка УПП №2 Проверка проводок по счетам учета 60, 62, 76.

05 на предмет не зачтенных сумм либо отрицательных остатковЭто нужно для корретной выписки счетов фактур на аванс.

Также предотвращения других нестыковок, из-за того что покупка либо продажа были введены ошибочно (к примеру только проводками, а не документами).

Реквизит “Отразить восстановление” установить равным “В книжке продаж”.. Провести документ и закрыть его. Возвратиться в блок “Восстановление НДС” и “Отметить операцию как выполненную”.

Примечание. Если в текущем квартале не было покупок/продаж по ставке 0% то в соответственных блоках не получится сделать документ “Формирование записей” Программка произнесет что она не лицезреет смысла заполнять документ и спорить с этим не следует.9.

Регистр скопления «Взаиморасчеты с контрагентами» Регистр скопления «Учет продаж и себестоимости» Регистр бухгалтерии «Журнал проводок (бухгалтерский учет)»

Процесс перепроведения можно оборвать нажав кнопки “Ctrl “+ “Pause Break”По окончании обработки — закрыть ее. Отыскать опять блок “Проведение документов по регистрам НДС” в блок схеме и, зайдя в этот блок, “Отметить как выполненную”4.Выполнить блок “Регистрация счетов фактур на аванс”.

Зайти в блок “Подтверждение нулевой ставки”. Если документов в теле процедуры нет, то сделать документ кнопкой “Создать документы”. Зайти в имеющийся документ и “Заполнить”.

Примечание. Документ “Восстановление НДС” делает проводку Дт19. Кт 68.02. Сумма проводки вытекает из документа “Распределение НДС косвенных затрат” таким макаром что бы исключить отрицательный остаток на 19. счетах.

Выполнить Экспрес-проверку последующих сведений.

9.1. Проверка УПП №14. Совпадений проводок 19 счета и регистров НДС Предъявленный

Принципиально!. Необходимо сходу открыть журнальчик счетов фактур и проверить :правильность номеров счетов фактурПроверить что в журнальчике выписаны только те счета-фактуры, которые мы чуток ранее лицезрели в обработке! Излишние счета фактуры удалить.

Закрыть обработку. Счета фактуры выписаны. Означает пора возвратиться в блок “Регистрация счетов фактур на аванс” блок-схемы закрытия и “отметить операцию как выполненную”.

Дальше бухгалтера захотели проверить базу рассредотачивания косвенных расходов по НДС. Сделали документ «Распределение НДС косвенных расходов» .98 176 745,00- в выручку, облагаемую НДС по обыденным ставкам попадают два документа, которые мы откорректировали.

База для рассредотачивания косвенных расходов берется из регистра скопления «НДС начисленный»? Наши документы «Корректировка реализации» движения по этому регистру не делают, хотя в конфигураторе написано, что этот документ должен делать движение по этому документу.

ЗАДАТЬ ВОПРОСЗАПРОСИТЬ ПРЕДЛОЖЕНИЕ

Источник: https://ndsb2b.ru/1s-8-2-korrektirovka-nds/

Разбираемся со счетами-фактурами на аванс в «1С:Бухгалтерия» 8.3 — Первый Дом Консалтинга «Что делать Консалт»

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Каждый бухгалтер рано или поздно сталкивается с авансовыми платежами (будь то своим поставщикам или с авансами от покупателей) и в теории знает, что согласно требованиям НК РФ (ст. 154, п. 1; ст. 167, п. 1, пп. 2) с аванса необходимо исчислять НДС на дату его получения. О том, как это сделать на практике счёта-фактуры на аванс в программе 1С 8.3, – наша сегодняшняя статья.

Делаем первоначальные настройки программы 1С 8.3

Заглянем в учётную политику компании и проверим, правильный ли режим налогообложения у нас указан: ОСНО. В разделе «Налоги и отчёты» в закладке «НДС» программа даёт нам выбор нескольких вариантов для регистрации счетов-фактур на аванс (рис. 1) (эта настройка нужна нам, когда мы выступаем в роли продавца).

Мы можем не регистрировать счета-фактуры на аванс в 1С, если:

  • аванс был зачтён в пятидневный срок;
  • аванс был зачтён до конца месяца;
  • аванс был зачтён до конца налогового периода.

Наше право – выбрать любой из них.

Разберём зачёт выставленных авансов и авансов от покупателя.

Учёт в 1С авансов выданных.

Для примера возьмём торговую организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с оптовой компанией ООО «ОПТ» на поставку товара. По условиям договора мы оплачиваем поставщику аванс в размере 70%. После чего получаем товар и расплачиваемся за него окончательно.

В БП 3.0 оформляем банковскую выписку «Списание с расчётного счёта» (рис. 2).

Обращаем внимание на важные детали:

  • вид операции «Оплата поставщику»;
  • договор (при оприходовании товара договор должен быть идентичен банковской выписке);
  • процентную ставку НДС;
  • зачёт аванса с НДС автоматически (иной показатель указываем в исключительных случаях);
  • при проведении документа мы обязательно должны получить корреспонденцию 51 счёта с авансовым счётом поставщика, в нашем примере это 62.02. Иначе счёт-фактура на аванс в 1С не будет выписан.

Получив оплату, ООО «ОПТ» выставляет нам авансовый счёт-фактуру, который мы также должны провести у себя в программе 1С (рис. 3).

На его основании мы вправе принять сумму НДС по авансу к вычету.

Благодаря галочке «Отразить вычет НДС в книге покупок» счёт-фактура автоматически попадает в книгу покупок, и при проведении документа мы получаем бухгалтерскую проводку с образованием счёта 76.ВА. Обратите внимание, что код вида операции 02 программой присваивается самостоятельно.

В следующем месяце ООО «ОПТ» отгружает нам товар, мы его приходуем в программе с помощью документа «Поступление товара», регистрируем счёт-фактуру. Счета учёта расчётов с контрагентом не исправляем, погашение задолженности выбираем «Автоматически». При проведении документа «Поступление товара» мы обязательно должны получить проводку по зачёту аванса (рис. 4).

При оформлении документа «Формирование записей книги продаж» за февраль мы получаем автоматическое заполнение вкладки «Восстановление НДС» (рис. 5), и эта сумма восстановленного НДС попадает в книгу продаж отчётного периода с кодом операции 22.

Для отражения окончательной оплаты поставщику можем скопировать и провести уже существующий документ «Списание с расчётного счёта», указав нужную сумму.

Формируем книгу покупок, где отражается сумма нашего вычета НДС по предоплате с кодом 02 и книгу продаж, где мы видим сумму восстановленного НДС после получения товара с кодом вида операции 21.

Учёт в 1С авансов полученных

Для примера возьмём знакомую нам организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с фирмой ООО «Атлант» на оказание услуги по доставке товара. По условиям договора покупатель ООО «Атлант» оплачивает нам аванс в размере 30%. После чего мы оказываем ему необходимую услугу.

Методика работы в программе та же самая, как и в предыдущем варианте.

Оформляем поступление аванса в 1С от покупателя документом «Поступление на расчётный счёт» (рис. 6), с последующей регистрацией авансового счёта-фактуры, которая даёт нам бухгалтерские проводки по начислению НДС с аванса (рис. 7).

Зарегистрировать счёт-фактуру на аванс в 1С можно непосредственно из документа «Поступление на расчётный счёт», а можно воспользоваться обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая расположена в разделе «Банк и касса». В любом случае она сразу попадает в книгу продаж.

В момент проведения документа «Реализация услуги» аванс покупателя будет зачтён (рис. 8), а при оформлении документа «Формирование записей книги покупок» (рис. 9) сумма НДС с аванса полученного будет принята к вычету, счёт 76.АВ закрыт (рис. 10).

Посмотреть, как убрать из «Формирования записей книги покупок» суммы, принятые к учёту в прошлых периодах, можно здесь.

Для проверки плодов своей работы бухгалтеру обычно достаточно сформировать книги покупок и продаж, а также проанализировать отчёт «Анализ учёта по НДС».

Работайте в 1С с удовольствием!

Если у вас остались вопросы по счетам-фактурам на аванс в 1С 8.3 –  смело задавайте их нам на выделенную Линию консультаций 1С. Эксперты работают 7 дней в неделю и помогут в самых сложных ситуациях в налоговом и бухгалтерском учёте. 

Источник: https://www.4dk.ru/1c/news/d/20180409150059-razbiraemsya-so-schetami-fakturami-na-avans-v-1sbukhgalteriya-83

Как сделать счет фактуру на аванс в 1с 83

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на эту сумму. Для автоматизации регистрации счетов фактур на аванс в 1С 8.3 (как и в 8.2) Бухгалтерии предусмотрена специальная одноименная обработка. Она позволяет создать с помощью нажатия нескольких клавиш нужные документы.

Рассмотрим, как это реализовано в программе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3).

Данную инструкцию также же можно использовать для регистрации счета-фактуры на аванс в 1С 8.2. Механизм в этих программах аналогичен.

Поступление авансового платежа на счет

Предположим, что клиент перечислил на счет нашей организации 100 рублей в счет будущих накладных. Отразим эту операцию с помощью документа «Поступления на р/с»:

Если мы посмотрим проводки, то увидим, что вся сумма попала на счет авансов 62.02:

Создание счет-фактуры на аванс, полученный в 1С

Существует два способа создания авансовых счет-фактур — ручной и автоматический. Рассмотрим их подробнее.

Ручной способ

Чтобы зарегистрировать документ в ручном режиме, достаточно выбрать пункт «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный» в документе на аванс:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Откроется форма счета-фактуры:

После чего достаточно будет только проверить её и нажать на кнопку «Провести», чтобы отразить движение в системе.

Автоматический способ

Если в течение периода авансовых платежей много, не всегда удобно создавать их по одному. Для этого в системе 1С 8.3 есть обработка, которая регистрирует счета-фактуры в автоматическом режиме. Она расположена в меню «Банк и касса» — «Счета фактуры на аванс»:

Откроется форма обработки, в которой необходимо указать период, за которой необходимо формировать документы и организацию:

После этого достаточно нажать кнопку «Заполнить»:

1С 8.3 заполнить табличную часть всеми не созданными счетами-фактурами на аванс. В нашем случае это только вышеуказанные 100 рублей:

Список можно корректировать: добавлять новые строки или удалять ненужные. После проверки достаточно нажать кнопку «Выполнить».

Список созданных документов можно увидеть, перейдя по ссылке «Открыть список счетов-фактур на аванс»:

Наша видеоинструкция по регистрации счетов-фактур на аванс:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Учимся работать с НДС часть 3 — авансы поставщикам (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

Продолжаем серию уроков (предыдущая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).

Сегодня мы рассмотрим: «Учёт НДС с авансов, оплаченных поставщикам».

Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, но и опытные найдут кое-что для себя. Чтобы не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.

Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим

Ситуация для учёта

Мы (ООО «НДС») подписали договор с ООО «Поставщик» на поставку нам товара на сумму 150 000 рублей (включая НДС).

По условиям договора мы должны перечислить аванс в размере 60% от суммы, указанной в договоре, то есть 90 000 рублей.

  • В 1 квартале мы согласно договора перевели аванс поставщику в размере 90 000 рублей.
  • Во 2 квартале ООО «Поставщик» отгрузил нам товар на всю сумму, указанную в договоре (150 000 рублей).

Требуется оформить эти операции в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0), а также посчитать НДС за каждый квартал.

Суть урока

Мы зачтём НДС с уплаченного аванса (90 000) в 1 квартале, отразив его в книге покупок за 1 квартал.

Затем мы зачтём НДС со всей суммы (150 000) во 2 квартале, отразив его в книге покупок за 2 квартал.

Наконец, мы начислим (восстановим) зачтённый в 1 квартале НДС с аванса (90 000), отразив его в книге продаж за 2 квартал.

Итого к возмещению:

  • За 1 квартал будет НДС 90 000 * 18 / 118 = 13 728.81
  • За 2 квартал 150 000 * 18 / 118 — 13 728.81 = 9 152.54

Проводим выписку по банку

Источник: http://nskstars.ru/kak-sdelat-schet-fakturu-na-avans-v-1s-83/

Учет расчетов по НДС в 1С:УПП

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Автоматизированный учет расчетов НДС в УПП обеспечивается за счет использования специализированных механизмов учета НДС. Включение, выключение или настройка отдельных механизмов осуществляется с помощью настройки параметров учета.

Указание наименования продавца в счете-фактуре – устанавливается вариант указания наименования продавца в счете-фактуре.

Для ведения учета в соответсвии с Постановлением №1137 необходимо установить дату начала ведения учета по постановлению Правительства РФ. До поставленной даты учет будет вестись в соответсвии с постановлением Правительства РФ от 2 декабря 2000г.№914.

Порядок нумерации выданных счетов-фактур устанавливается в зависимости от выбранного сповоба нумерации: либо нумерация идет сквозная без выделения счетов-фактур на аванс отдельным префиком «А» , либо с выделением.

На закладке «НДС в валюте» указывается способ расчета суммы НДС документов для проводок и печатной формы счета-фактуры при расчетах в валюте. Рекомендуется применять вариант «По рублевой сумме документа», при котором сумма НДС в рублях рассчитывается умножением рублевой суммы на ставку НДС. При втором способе сумма НДС в рублях рассчитывается умножением валютной суммы НДС на курс документа.

 

Кроме настройки параметров учета, действующие на все организации, учет по которым ведется в информационной базе, необходимо настроить учетную политику по бухгалтерскому и налоговому учету, которая настраивается на определенный период (рекомендуется настраивать на год).

Начислять НДС по отгрузке без перехода права собственности — определяет необходимость начисления НДС по отгрузке без перехода права собственности (начисление НДС возможно с 01.01.2006г.):

    • если флаг установлен, производится начисление НДС при отгрузке (отражается документом «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Отгрузка без перехода права собственности»);
    • если флаг снят, то начисление НДС производится позднее, при отражении реализации отгруженных товаров (документ «Реализация отгруженных товаров»).

Порядок регистрации счетов-фактур на аванс — при получении предварительной оплаты от покупателя поставщик должен выставить счет-фактуру на аванс.

Выписывать счета-фактуры на авансы можно не сразу, а по прошествии некоторого времени с момента получения аванса, в течение которого не наступит исполнение обязательств по договору (отгрузка товаров, оказание услуг).

Настройка позволяет указать порядок регистрации счетов фактур на авансы, принятый в организации:

· Регистрировать счета-фактуры на авансы всегда при получении аванса

· Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение пяти календарных дней

· Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца

· Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода (Постановление Президиума ВАС РФ от 10.03.2009 № 10022/08)

· Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п.13 ст.167 НК РФ).

Формировать счета-фактуры по расчетам в у.е. в рублях — при установке флага счета-фактуры при расчетах в условных единицах формируются в рублях. При этом автоматически устанавливается флаг «Выписывать отдельные счета-фактуры на суммовые разницы».

Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0% — при установке флага будет вестись партионный учет НДС для включения НДС в стоимость МПЗ и в состав расходов при реализации без НДС или с НДС 0% и принятия НДС к вычету после подтверждения нулевой ставки.

Вести партионный учет НДС в разрезе серий и характеристик — при установке флагов ведется партионный учет НДС по характеристикам и сериям номенклатуры.

При невозможности подтверждения применения ставки 0% — определяется способ начисления НДС при невозможности подтверждения правомерности применения ставки НДС 0% при реализации: выделение суммы НДС из выручки по расчетной ставке или начисление НДС сверху.

Порядок учета НДС по МПЗ, списанным при операциях, не облагаемых НДС — устанавливается способ отражения в учете НДС по приобретенным МПЗ при их использовании для операций, не облагаемых НДС (при перемещении или списании):

Включать в стоимость или списывать на расходы в соотв. со ст.170 НК РФ — НДС в бухгалтерском учете отражается аналогично отражению в налоговом учете в соответствии с положениями п.3 ст. 170 НК РФ;

· Включать в стоимость — всегда включать НДС по таким операциям в стоимость МПЗ;

· Списывать на расходы — всегда списывать НДС по таким операциям на расходы.

Начислять НДС при передаче недвижимости без перехода права собственности — Согласно п. 3 ст.

167 НК РФ в случаях, если товар не отгружается и не транспортируется, но происходит передача права собственности на этот товар, такая передача права собственности приравнивается к его отгрузке.

Так как недвижимое имущество не отгружается и не транспортируется, то право собственности на него у покупателя возникает в момент государственной регистрации, а не на дату акту приемки-передачи.

Источник: http://www.vnedriupp.ru/stat/?ELEMENT_ID=8303

Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » НДС » Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

На случай получения аванса в счет еще не совершенной отгрузки товара или еще не оказанных услуг организацией – плательщиком НДС, необходимо регистрировать счет-фактуру на аванс. Рассмотрим это наглядно на примере в программе в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Как сделать счет-фактуру на аванс в 1С 8.3

В информационной базе 1С 8.3 Бухгалтерия существует два способа регистрации счета-фактуры на аванс.

Способ 1 – регистрация авансового счета-фактуры на основании

Рассмотрим первый способ как выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3. Во время оформления организацией поступления на расчетный счет используется механизм “на основании” к документу поступления денежных средств и регистрируется авансовый счет-фактура.

Создадим документ. Перейдем в раздел Банк и касса – Банковские выписки – Поступление:

Заполняем реквизиты документа поступления:

  • Вид операции – в этом случае будет установлено Оплата от покупателя;
  • Плательщик – организация-контрагент;
  • Вх.номер – входящий номер документа контрагента;
  • Вх.дата – дата документа контрагента.

Нажатием кнопки Добавить формируем записи поступления денежных средств:

Допустим, в счет аванса по договору с контрагентом по будущей отгрузке товара получено 100 000 руб. После проведения документа получаем  проводки:

Теперь на основании сформированного документа поступления денег от контрагента, создадим документ Счет-фактура выданный:

Вид счета-фактуры автоматически установился На аванс. Остается только установить номенклатуру согласно договору:

Проведя документ, получаем движение по бухгалтерскому/налоговому учету и, кроме того, по регистрам 1С 8.3 Журнал учета счетов-фактур и НДС Продажи:

Подробнее о способах автоматического формирования счетов-фактур на аванс, предусмотренных в 1С 8.2 (8.3) смотрите в следующем видео:

Способ 2 – использование автоматической обработки

Использование обработки под названием Регистрация счетов-фактур на аванс – это наиболее предпочтительный и удобный способ при большом количестве оформляемых на аванс счетов-фактур в 1С 8.3.

Рассмотрим оформление авансовых счетов-фактур на небольшом примере:

Предположим, на расчетный счет организации в один из налоговых периодов поступил авансовый платеж на сумму 50 000 руб. Необходимо выписать авансовую счет-фактуру и начислить НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Если используется второй способ регистрации счета-фактуры на аванс, тогда необходимо произвести следующие действия:

  • Настроить в базе 1С 8.3 соответствующую задаче учетную политику;
  • Выписать счет покупателю;
  • На основании документа Счет покупателю осуществить создание документа Поступление на расчетный счет;
  • Выполнить регистрацию счетов-фактур на аванс в 1С 8.3.

Итак, начнем с настройки учетной политики в 1С 8.3: Главное – Учетная политика:

На закладке НДС можем выбрать соответствующий учетной политике порядок регистрации счетов-фактур на аванс: будут они зарегистрированы сразу или по истечении срока, или не будут зарегистрированы вовсе:

Какие параметры учетной политики в 1С 8.2 (8.3) необходимо поставить изначально для того, чтобы не было ошибок при формировании счета-фактуры на аванс смотрите в следующем видео:

Следующим шагом будет выписка документа Счет покупателю. Выбираем контрагента, договор с покупателем и перечисляем номенклатуру.

Гиперссылка НДС в сумме указывает на отображение суммы документа с НДС. Нажав на гиперссылку, имеется возможность указать тип НДС сверху:

Теперь когда на расчетный счет поступают денежные средства от покупателя, должны указать ранее выписанный Счет покупателю:

Сделаем уточнение по возможностям программы 1С 8.3. В договоре контрагента есть реквизит Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры на аванс. Когда товаров по договору много, то можно использовать обобщенное наименование. Тогда в этом случае в документе поступления на расчетный счет не следует указывать счет покупателю:

Тогда в авансовом счете-фактуре будет автоматически подставляться обобщенное наименование из договора:

Продолжим оформление и проведем документ поступления оплаты в 1С 8.3. Получаем проводки:

На следующем этапе должны запустить обработку: Банк и касса – Счета-фактуры на аванс:

В открывшейся форме по кнопке Заполнить:

Табличная часть обработки пополниться записями из ранее оформленных поступлений на расчетный счет. Кроме этого, в 1С 8.3 имеется возможность произвести настройки нумерации счетов-фактур на аванс – будет ли единая нумерация или у авансовых счетов-фактур будет устанавливаться префикс “А”. Кнопка Выполнить осуществляет формирование, а также проведение счетов-фактур на аванс:

Из этой же обработки:

имеется возможность открыть список сформированных счетов-фактур на аванс:

Теперь можем наблюдать результат работы обработки в 1С 8.3. Откроем счет-фактуру на просмотр. Как видно, вид счета-фактуры установился На аванс, а также заполнены остальные реквизиты документа на основании ранее оформленных документов:

Результатом проведения счета-фактуры на аванс будет движение в дебет сч.76.АВ:

Также его движение по регистру Журнала учета счетов-фактур:

движение по регистру НДС продажи:

При формировании книги продаж в 1С 8.3 видим отражение результата произведенных действий:

Как найти и исправить ошибки по НДС в 1С 8.3 для правильного ведения учета и формирования отчетности по НДС читайте в нашей статье.

Как оформить возврат авансового платежа покупателю в 1С 8.3

Но может возникнуть ситуация, когда покупатель отказывается от договора и ему требуется вернуть перечисленные деньги авансового платежа, а также убрать запись в Книге продаж.

Первое что делаем в 1С 8.3 – это оформляем документ Списание с расчетного счета в разделе Банк и касса – Банковские выписки – Списание:

В проводке субконто счета 62.02 автоматически подставляется предыдущий документ поступления денежных средств:

Для наглядности сформируем отчет по счету 62.02:

Далее, так как уже сформировались записи Книги продаж, необходимо чтобы эти записи по несостоявшемуся НДС в Книгу продаж не попадали. Для этого необходимо переформировать Книгу продаж, нажав на кнопку Сформировать.

Как видно, записи о поступившем 30.06.2016г. авансе в Книге продаж нет:

На сайте ПРОФБУХ8.ру Вы можете посмотреть другие наши бесплатные статьи и материалы по конфигурациям:
1C Бухгалтерия 8.3 (8.2).

Как избежать ошибки, которые допускает бухгалтер при оформлении счета-фактуры на аванс смотрите в следующем видео уроке:

Поставьте вашу оценку этой статье:
Загрузка…

Источник: https://profbuh8.ru/2016/07/avansovyie-scheta-fakturyi-v-1s-8-3/

Счет-фактуры на аванс выданный в 1с 82

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на эту сумму. Для автоматизации регистрации счетов фактур на аванс в 1С 8.3 (как и в 8.2) Бухгалтерии предусмотрена специальная одноименная обработка. Она позволяет создать с помощью нажатия нескольких клавиш нужные документы.

Рассмотрим, как это реализовано в программе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3).

Данную инструкцию также же можно использовать для регистрации счета-фактуры на аванс в 1С 8.2. Механизм в этих программах аналогичен.

Учимся работать с НДС часть 2 — авансы от покупателей (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

Продолжаем серию уроков (предыдущая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).

Сегодня мы рассмотрим: «Учёт НДС с авансов, полученных от покупателей».

Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, но и опытные найдут кое-что для себя. Чтобы не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.

Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим

Счет фактура на аванс в 1С 8.2 Предприятие

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 можно сформировать двумя способами. Первый – документ формируют вручную, на основании платежного поручения, по которому вы получили аванс. Второй – счета-фактуры формируются автоматически на основании всех авансов, поступивших за выбранный период.

Читайте в статье:

Ручное формирование счетов-фактур применяют при небольшом количестве операций. При большом объеме авансовых платежей в программе 1С Предприятие 8.2 удобней использовать автоматический способ. При любом из этих способов счет-фактуру создают в три шага.

Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база — сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база — сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Как сформировать счет-фактуру на аванс вручную

Сформировать счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 на основании полученного платежного документа можно в 3 шага.

Шаг 1. Найдите в 1С Предприятие 8.2 входящий платежный документ

Если покупатель перечислил аванс на расчетный счет, зайдите в раздел «Банковские выписки» (1) и найдите платежное поручение (2), на основании которого будет сформирована авансовая счет-фактура в 1С.

Если аванс оплачен покупателем наличными в кассу, то зайдите в раздел «Приходные кассовые ордера» (1), найдите нужный приходник (2).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Создайте на основании платежного документа счет-фактуру на аванс

Кликните на платежный документ (3), нажмите правую клавишу мыши, в открывшемся окне перейдите по ссылке на «На основании» (4), и далее на «Счет-фактура выданный» (5). Откроется окно «Счет фактура выданный» для просмотра и редактирования документа.

Шаг 3. Авансовая счет фактура в 1С: создание и редактирование

1С Предприятие 8.2. сформирует счет-фактуру на основании платежного документа, по которому получен аванс. В открывшемся окне вы увидите реквизиты счета-фактуры. Если есть необходимость, счет-фактуру авансовую в 1С (6) можно отредактировать.

Например, поменять ставку НДС, если она была неправильно указана в платежном документе или изменить договор. Когда правки внесены, нажмите «Ок» (7). Документ создан и проведен. Программа автоматически сделает нужные проводки по начислению НДС с аванса (Д-т 76.АВ К-т 68.

02), и зарегистрирует счет-фактуру в книге продаж.

Как сформировать счет-фактуры на авансы автоматически за выбранный период

Как в 1С делать счет-фактуру на аванс? Для корректного формирования счетов-фактур на аванс в автоматическом режиме необходимо:

  • провести все документы по реализации товаров и услуг за период формирования счетов-фактур на аванс (например месяц, квартал);
  • провести все поступления денег от покупателей за тот же период;
  • провести прочие документы, влияющие на взаиморасчеты с покупателями (корректировки долга и т.д.).

В 1С Предприятие 8.2 автоматическая регистрация счетов-фактур на аванс делается в 3 шага. Расскажем о том, как в 1С сделать счет фактуру на аванс.

Шаг 1. Зайдите в обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Нажмите на вкладку «Продажи», далее на «Ведение книги продаж», кликните на «Регистрация счетов-фактур на аванс» (1).

Шаг 2. В окне «Регистрация счетов-фактур на аванс» заполните необходимые поля

Последовательно выполните следующие действия:

  • укажите период, за который хотите сформировать счета-фактуры на аванс (2);
  • выберите организацию, по которой формируются счета-фактуры на аванс (3);
  • нажмите кнопку «Заполнить» (4).

Вы увидите список всех входящих платежей, которые программа В 1С Предприятие 8.2 определила как авансовые. В полях списка можно увидеть контрагента, от которого пришла предоплата, сумму аванса, ставку НДС, документ-основание, дату платежа. Окно будет выглядеть так:

Осталось проверить список и перейти к созданию счет-фактур авансовых в 1С.

Шаг 3. Перейдите к автоматическому формированию счетов-фактур

Итак, вы все проверили, теперь приступайте к формированию счетов-фактур на авансы. Для этого нажмите кнопку «Выполнить» (5).

Авансовые счет-фактуры в 1С Предприятие 8.2. сформированы. Теперь можно посмотреть список счетов-фактур на авансы за любой период. Для этого укажите начальную и конечную даты (6) и нажмите кнопку «Список счетов-фактур (выд.)» (7).

Как создать счет-фактуру в два шага смотрите по ссылке.

Скачать инструкцию «Счет-фактура на аванс в 1С» >>>

.

Источник: https://www.buhsoft.ru/article/1163-kak-v-1s-sdelat-schet-fakturu-na-avans-1s-predpriyatie-82-poshagovaya-instruktsiya

Авансовые счета фактуры от поставщиков

Как удалить счета фактуры на аванс в 1с 82

Подскажите плиз!!! как в 1С Бухгалтерии правильно учитывать авансы. Н-р, была предоплата (выписка 51-62.2), на её основании была выписана сч/фактура на аванс 76.АВ-68.2, а когда и где появится проводка 62.2-68.2 ????????? Что нужно сделать???

НИКОГДА такоя проводка не появится… См. новый план счетов и инструкцию к его применению… (не путайте с 64 сч старого плана счетов) После зачёта аванса, на основании Сч.Фак.

Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С Бухгалтерия 8

выданный (на аванс) формируется документ Запись книги покупок, который формирует проводки Д68 К 76.АВ Т.о. аванс всегда учитывается в полной сумме (а не без НДС как раньше) на сч. 62.2, а расчёты по НДС с авансов учитываются на счёте 76.АВ.

Уважаемый Александр! Спасибо за ответ. Но запись книги покупок не даёт создать, говорит по договору-предоплата запись книги покупок формируется автоматически. У меня встречный вопрос по авансам. Ситуация такая.

В мае месяце пришла предоплата (договор-предоплата) на сумму 11000. А в июле прошли отгрузки (договор-основной) на сумму 4000-00 и 3000, а также по договору-предоплата на сумму 11000-00.

Почему в книгу продаж попадает сч/фактура на 4000-00 и 11000-00, хотя оплата на 4000-00 будет только в августе?

1. Если в договоре стоит галка «Автоматически формировать книгу покупок/продаж» ручной ввод записей книг покупок/продаж невозможен. Для автоматического формирования предназначен документ «Формирование записей книги покупок» (продаж). 2.

Начнём с того, что непонятно какая у вас принята по учётной политике методика определения выручки для учёта НДС. Рискну предположить, что «По оплате». Вот цитата из стандартного описания отчёта «Книга продаж»: При формировании книги продаж в нее включаются документы: — «Счет-фактура выданный», относящий НДС на счет 68.

2 «Налог на добавленную стоимость»; — «Запись книги продаж». Т.о. если у вас в сч.фак.

стоит переключатель «Счет учёта НДС» в положении 68.2 — данная сч.фак. будет включена в книгу продаж. В вашем случае, необходимо устанавлдивать переключатель в положение 76.Н. (сч.фак. сформирует проводку Д90 К 76.н) В этом случае сч.фак.

попадёт в книгу продаж только тогда когда вы введёте на основании этой сч.фак. документ «Запись книги продаж», который и сформирует проводку Д76.Н К 68.2.

Предупреждаю, что записись книги продаж также может формироваться автоматически в порядке описаном в п.1.

По техническим причинам форум временно не функционирует, доступная информация со страницы уже была приведена выше, в режиме «только для чтения».

Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему.

Вы узнаете:

  • какие условия должны быть выполнены, чтобы воспользоваться правом на вычет НДС по авансовому счету-фактуре от поставщика;
  • как в 1С зарегистрировать счет-фактуру на аванс от поставщика;
  • каким документом оформляется принятие НДС к вычету с выданных авансов;
  • какие проводки и движения в налоговом регистре НДС — в книге покупок формируются, какие строки декларации по НДС заполняются.

Пошаговая инструкция

Пошаговая инструкция оформления примера. PDF

Перечисление аванса поставщику

Перечисление аванса поставщику отражается документом Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание.

Узнать подробнее об отражении в учете перечисленного аванса поставщику.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 60.02 Кт 51 – аванс, выданный поставщику.

Нормативное регулирование

Организация имеет право принять НДС к вычету, предъявленный поставщиком при перечислении ему предоплаты (п. 12 ст. 171 НК РФ).

НДС по авансам, выданным поставщикам, принимается к вычету при выполнении условий (п. 9 ст. 172 НК РФ):

  • договор предусматривает предварительную оплату;
  • оплата произведена в счет будущих поставок по деятельности, облагаемой НДС;
  • в наличии правильно оформленный авансовый СФ;
  • в наличии документы оплаты, подтверждающие перечисление аванса поставщику.

На сумму входящего НДС, принятого к вычету:

  • в книге покупок делается регистрационная запись по авансовому СФ с кодом вида операции 02 «Авансы выданные»;
  • в бухгалтерском учете формируется проводка Дт 68.02 Кт 76.ВА«НДС по авансам и предоплатам выданным».

При этом нужно учитывать следующие особенности, связанные с принятием НДС к вычету по авансовым СФ от поставщиков:

  • принятие НДС к вычету — это право, а не обязанность, поэтому не обязательно НДС принимать к вычету по каждому СФ, особенно если отгрузка от поставщика происходит в том же налоговом периоде;
  • перенос вычета по авансовым СФ на три года невозможен, т.к. он предусмотрен только для вычетов НДС при приобретении товаров (работ, услуг). Т.е. вычет по авансовому СФ должен быть произведен в том периоде, когда возникло право на него (п.

    2 ст. 171 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 09.01.2017 N СД-4-3/2@);

  • если дата составления авансового СФ приходится на следующий квартал

Источник: https://3zprint-msk.ru/avansovye-scheta-faktury-ot-postavshhikov/

Адвокат Аванесов
Добавить комментарий